09121646349

info@mirzahoseini.com

تاریخچه پولشویی 

نخستین بار فردی به نام آلکاپون گروهی به نام آلکاپون ها تشکیل داد که از مردم به زور اخاذی میکردند آنان برای پنهان کردن شیوه عمل خود رختشوی خانه ایی تاسیس و وانمود میکردند که درآمد خویش را از این راه بدست میاورند بنابراین اصطلاح پولشویی Mani laundering  این چنین شکل گرفت

تعریف جرم پولشویی

1-تحصیل ، تملک ، نگهداری یا استفاده از عواید حاصل از فعالیتهای غیر قانونی با علم به این که به صور مستقیم یه غیر مستقیم در نتیجه ارتکاب جرم بدست آمده باشد 

2- تبدیل ، مبادله ، یا انتقال عوایدی به منظور پنهان کردن منشا غیر قانونی آن با علم به اینکه به طور مستقیم یا غیر مستقیم ناشی از ارتکاب جرم بوده و یا کمک به مرتکب به نحوی که وی مشمول آثار و تبعات ارتکاب آن جرم نگردد

3- اخفا یا پنهان یا کتمان کردن ماهیت واقعی منشا ، منبع ، محل ، نقل وانتقال ، جایجایی یا مالکیت عوایدی که بطور مستقیم یا غیر مستقیم در نتیجه جرم تحصیل شده باشد

مصادیق جرم های منشا پول آلوده 

قاچاق مواد مخدرو قاچاق ارز و طلا و دارو های آرام بخش - رشوه ، اختلاس و کلاهبرداری - رباخواری و قمار - فرار و تقلب مالیاتی

مراحل پولشویی 

جای گذاری Placementعرضه منابع حاصله به شبکه مالی با هدف تبدیل منابع و درآمدهای حاصله به ابزارهای مالی 

لایه چینی Layering تبدیل منابع حاصله به اشکال دیگر و مبهم سازی منبع و مالکیت وجوه و منابع

یکپارچه سازی lntegration فراهم کردن و ایجاد پوشش قانونی برای درآمدهای حاصله ناشی از فعالیتهای مجرمانه و ورود به جریان اقتصادی

آثار و تبعات اقتصادی پولشویی 

بهم ریختن بازارهای مالی ( ورود و خروج ناگهانی ، سلب اعتماد، نرخ بهره و ارز ، قدرت انحصاری )

 تخریب بازار و فرآیندهای رقابتی ( عدم اشتغال و رشد اقتصادی ، مراکز تفریحی و ساختمان سازی ، تدارک محیط با ریسک کمتر ، درآمد نامعین و غیر ثابت ، گریز و خروج سریع از فعالیت )

 ایجاد عدم تعادل در تراز تجاری کشور ( واردات کالاها و خدمات لوکس و غیر ضروری  ، ضربه به تولید داخلی ، تغییر گرایش مصرف ) 

تاثیر منفی بر توزیع درآمد ( گرایش توزیع به فعالیتهای غیر تولیدی وعدم سرمایه گذاری ، اختلال در توزیع عادلانه درآمد ) 

افزایش ریسک برای فعالیتهای خصوصی سازی ( دخالت در بازارهای مالی و شرکت در مزایده ها و افزایش قیمتهای پیشنهادی با منابع زیاد در اختیار  ، عدم موفقیت در خصوصی سازی ) 

مانعی برای جهانی شدن اقتصاد ( سهولت مخلوط کردن منابع پولشویی با دیگر منابع و افزایش هزینه جهانی سازی )

فعالیتهای در مجاورت پولشویی

سرمایه گذاری در املاک ، طلا ، ارز ، سهام ، سپرده بانکی و اوراق مشارکت ، کالاهای لوکس و گران قیمت و اشیا عتیقه ، اجناس هنری و کلکسیونی

خدمات و اشخاص در مجاورت پولشویی 

حسابداران ، وکلا ، مدیران بانکها و موسسات مالی آژانسهای املاک ، کارگزاران بورس ، بازرسان قانونی و حسابداران و حسابرسان

قانون و مقررات پولشویی